NISAとは？
記事更新日：2019.6.1
NISAとは？
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※債券や投資信託などの金融商品について明るくない方は、本コーナーの前に 債券、株式、投資信託の基本コーナー をお読み頂くことをおすすめします。 ※本コーナーでは復興特別税は考慮していません。 突然だけど、NISA（ニーサ）を始めることにしたんだ。 |
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iDeCo（イデコ＝個人型確定拠出年金） に続き、いろいろ手を出すなあ。 NISAってたしか税金面が有利になっている制度だよね？ なんで始めることにしたの？ |
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学資保険の代わりとして考えているんだ。 ということでまずは、NISAがどんな制度なのかを簡単に。 株や投資信託はネット証券会社などで購入できる。 証券会社の口座は 課税口座 と 非課税口座 の2つに大きく分けられる。 課税口座は利益が出たらその一部（20%）を税金として納めなければいけない口座。非課税口座は利益が出ても税金がかからず、まるまる受け取れちゃう口座だ。 NISAはその非課税口座の一種なんだ。 |
◆20万円で購入した株や投資信託を数年後120万円で売却し運用益が100万円でた場合
| NISA口座（非課税口座）の場合 |
 100万円をまるまる受け取れる＝非課税 |
| 課税口座の場合 |
 利益の20%にあたる20万を税金で引かれてしまうため80万円しか受け取れない |
◆株から配当（投資信託から普通分配金）が10万円でた場合
| NISA口座の場合 |
10万円をまるまる受け取れる＝非課税 |
| 課税口座の場合 |
利益の20%（2万円）を税金で引かれてしまうため8万円しか受け取れない |
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なるほど、20％は大きいね。 |
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そうだね。 ただしいくらでも購入できるわけではなく、NISAの種類ごとに年間の購入限度額が決まっている。それに購入できる運用商品にも違いがあるんだ。 |
| 課税口座 | NISA（非課税口座） | |||
| つみたてNISA | 通常NISA | ジュニアNISA | ||
| 年間でいくらまで 投資信託などを購入可能か？ |
上限なし | 40万円 | 120万円 | 80万円 |
| 購入可能な商品は？ | ・債券 ・株式 ・投資信託 ・ETF など |
金融庁の条件を クリアした一部の 投資信託のみ |
・株式 ・投資信託 ・ETF ※債券は購入不可 |
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※詳細な違いは3種類のNISAの比較表を参照願います。
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うーん、難しそうだなあ。 |
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そうだね。 それぞれどんな方に向いているかをまず見ていきたい。 |
3種類のNISAは、それぞれどんな方に向いているか？
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NISAにはいくつか種類があるんだけど知っているかな？ |
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えーと、ジュニアNISAっていうのを聞いたことあるな。 |
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そうだね。2014年に最初に登場したNISA （以後は通常NISAと記載します） は成人だけが利用できる制度だった。 その後、2016年に登場したのがジュニアNISA。これは逆に未成年だけが利用できる制度だ。 そして2018年にはつみたてNISAがスタートした。 3種のNISAが適しているのは、個人的には下の表のような感じかな。 |
| つみたてNISA |
| 毎月1万円ずつという感じで積立貯金をするのに適している。 特に学資保険の全期払いプラン （保険料を18歳くらいまで払い込んでいくプラン） の代用に最適。 ※老後のための貯蓄はiDeCoのほうが圧倒的に有利ですので、そちらを優先することをおすすめします。 |
| 通常NISA |
| 既にある余裕資金を運用したい場合に適している。 |
| ジュニアNISA |
| ・学資保険の短期払いプラン （最初の5年間で保険料を払いきってしまうプランなど） の代用に最適。 ・通常NISAの枠を超える余裕資金を運用したい場合に適している。 ・ジュニアNISA口座の名義人が18歳になるまで口座からお金を引き出すことが原則できないため、祖父母が孫に財産を生前贈与するのに適している。 |
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うーん、詳しく詳しく。 |
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・つみたてNISAはこちら ・通常NISAはこちら ・ジュニアNISAはこちら |